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Juan Valerdi
  • Buenos Aires, Distrito Federal, Argentina
El articulo esboza brevemente por que la filtracion de documentos de los Panama Papers y la utilizacion selectiva de esos datos por parte de los medios masivos internacionales de comunicacion -tal como es presentada usualmente- puede... more
El articulo esboza brevemente por que la filtracion de documentos de los Panama Papers y la utilizacion selectiva de esos datos por parte de los medios masivos internacionales de comunicacion -tal como es presentada usualmente- puede afectar muy poco a las Redes de Guaridas Fiscales (RGF) implicadas o a sus verdaderos beneficiarios y si, en cambio, poner en serio riesgo a las soberanias nacionales y a las dirigencias politicas e instituciones democraticas de la mayoria de los paises del mundo. Adicionalmente se expone la desnudez en que se encuentra la Argentina, luego de los cambios legales del ano 2013, respecto de los aspectos nocivos de las actividades economicas y financieras relacionadas con la RGF.
(IMPORTANTE Aclaracion previa, el articulo es de autoria exclusiva de Jorge Gaggero, juan valerdi figura en esta aplicacion como coautor porque sino no le permite publicarlo) El mundo offshore es una de las más graves manifestaciones del... more
(IMPORTANTE Aclaracion previa, el articulo es de autoria exclusiva de Jorge Gaggero, juan valerdi figura en esta aplicacion como coautor porque sino no le permite publicarlo)

El mundo offshore es una de las más graves manifestaciones del descalabro global que caracteriza los tiempos que corren. Urge desmontar las temibles guaridas fiscales en el contexto de un cambio en las estructuras económico-financieras globales que la humanidad y su planeta necesitan con urgencia. Los principales protagonistas responsables del mundo offshore son las "guaridas fiscales", piadosamente llamadas "paraísos" por los medios masivos, la banca global, las corporaciones multinacionales, las grandes consultoras globales en auditoría e impuestos y los estudios legales especializados. Estos son los facilitadores (enablers) de la fuga de capitales, la evasión tributaria y el lavado de activos por parte de las grandes corporaciones y los "ricos globales". En un contexto en el que los organismos multilaterales muestran cada vez con mayor claridad sus sesgos y limitaciones, resulta imperioso adoptar acciones regionales de los países del Sur para hacer frente a esos desafíos. Lamentablemente, en muchas zonas en desarrollo, como es el caso de América Latina, las acciones regionales "defensivas" son hoy marginales. En una perspectiva global, las cuestiones más relevantes parecen resultar: a) La crucial discusión pendiente-y la ausencia de acciones globales pertinentes-acerca de una nueva arquitectura financiera, que debe incluir a la banca global, las guaridas fiscales, el financiamiento y las reglas de comportamiento de las empresas multinacionales no financieras y los indispensables mecanismos de reestructuración de deudas soberanas entre sus capítulos principales. b) La creación, al nivel de las Naciones Unidas, de una autoridad tributaria global con el objetivo de impulsar la armonización impositiva, desarrollar métodos globales para controlar el incumplimiento fiscal y promover una colaboración efectiva-y no meramente "de palabra", como en el presente-de las administraciones tributarias y aduaneras entre naciones y regiones. c) La adopción de tributos de alcance global, con un triple propósito: combatir el rampante aumento de la desigualdad socio-económica en ingresos y riqueza; atender a las migraciones forzosas; y mitigar los grandes daños resultantes del cambio climático y el deterioro de la biósfera, financiando además las acciones necesarias para proteger a sus víctimas. d) El importante y complejo problema de reformar el sistema de las Naciones Unidas para asegurar su efectiva democratización, un muy dificultoso y esencial objetivo político en un mundo de asimetrías geopolíticas con múltiples centros de poder. e) El rediseño de las principales instituciones económicas multilaterales, lo cual requiere poner en cuestión los dogmas económicos dominantes. Aunque resulte imperioso encarar un proceso de cambios no traumáticos a escala global, las fuerzas hegemónicas avanzan en otras direcciones. Pesa fuerte la insensatez nacionalista y xenófoba, la ruptura de bloques de países (Brexit, UNASUR) y la fragmentación social y política al interior de países como Estados Unidos, Reino Unido, España, Ucrania, Irak, Siria, entre otros. Esto sucede cuando los problemas globales acuciantes, la desigualdad, la crisis ambiental, el crimen organizado, los antagonismos geopolíticos, demandan la construcción de consensos, de políticas coordinadas e, incluso de nuevas formas de gobernanza global. Esto es, acuerdos en los que necesariamente los Estados deberán acomodar sus intereses a favor de la construcción del bien común global. Lo grave es que ciertos grandes poderes avanzan en otra dirección,
Odebrecht and Lava Jato are far from being just corruption justice cases, they are part of an International War on Corruption that has no clear beneficiaries ... The interview was a result of the juan valerdi participation in the... more
Odebrecht and Lava Jato are far from being just corruption justice cases, they are part of an International War on Corruption that has no clear beneficiaries ... 
The interview was a result of the juan valerdi participation in the economist table of the II Latin-American Investigation Journalists Meeting in Lima peru (may 2017)
http://www.convoca.pe/agenda-propia/periodistas-de-10-paises-se-reunen-en-lima-para-analizar-el-caso-lava-jato-y-el-mundo
Research Interests:
Short explanation of how media corporations are using some leaks to fight political class instead of Tax Havens main users: multinationals. Speech in the European Parliament durng the events related with the Tax Justice Together Europe... more
Short explanation of how media corporations are using some leaks to fight political class instead of Tax Havens main users: multinationals.

Speech in the European Parliament durng the events related with the Tax Justice Together Europe Tour 2016.
Juan Valerdi (5 minutes)
(Translated By Juan Valerdi august 2016)
Research Interests:
Emerging Economies Multinational Enterprises, Multinational Enterprises, Multinational Corporations, Tax Evasion, Mass media, and 22 more
En este breve artículo detallo los números que Horacio Verbitsky me reclama este domingo 9 de agosto en su nota principal de su portal el cohete a la luna respecto del "alivio" de la deuda conseguido en la renegociación del Gobierno... more
En este breve artículo detallo los números que Horacio Verbitsky me reclama este domingo 9 de agosto en su nota principal de su portal el cohete a la luna respecto del "alivio" de la deuda conseguido en la renegociación del Gobierno argentino con acredores externos este 4 de agosto de 2020.
Saludos, Juan Valerdi, economista.
@juanvalerdieco
Publicado en: https://www.latindadd.org/2017/03/17/mira-que-paises-en-la-region-luchan-contra-las-guaridas-fiscales/ Introducción El presente documento pretende brindar una guía para los especialistas que quieran abordar la cuestión de... more
Publicado en:
https://www.latindadd.org/2017/03/17/mira-que-paises-en-la-region-luchan-contra-las-guaridas-fiscales/

Introducción
El presente documento pretende brindar una guía para los especialistas que quieran
abordar la cuestión de las “Listas negras” de “Guaridas Fiscales” (LGF) en trece países
latinoamericanos1 y que desean tener acceso a un mapeo de las intrincadas y dispersas
normas que definen a estas LGF y las consecuencias de estar en ellas o, en el caso
de algunos de los países analizados, las normas relacionadas con la ausencia de las
mismas, o con “listas blancas”.
En el prefacio del capítulo II se relata cuál es el objetivo del presente documento,
cómo surgió en el autor la idea de realizar el proyecto de investigación marco que
se inicia con este primer trabajo, cómo se consiguió el apoyo de las Organizaciones
auspiciantes para la propuesta y cuáles podrían ser los pasos siguientes del proyecto.
En el capítulo III, se hace una descripción de algunos de los alcances y limitaciones
del documento, complementando los ya esbozados en el prefacio y en el marco de
algunas de las ventajas y desventajas de realizar la investigación desde fuera de las
estructuras estatales, con financiamiento proveniente de ONGs internacionales.
En el capítulo IV se inicia el análisis detallado por países, comenzando por el grupo
de seis países que cuentan con algún tipo de LGF: Brasil2, Colombia, Ecuador, El
Salvador, México y Perú. Si bien todos los países presentan igual relevancia para
los efectos del análisis, por cuestiones de limitación de recursos se expondrá con
mayor detalle la génesis y estado actual de las listas de Brasil y México ya que son las
mayores economías de Latinoamérica y representan el 33% y 21%, respectivamente,
de la población de la región.
Se pondrá especial atención al caso de Ecuador debido a que, más allá de su normativa
interna, es un país cuyo presidente tiene, en el presente, considerable protagonismo
en la promoción de acciones internacionales para luchar contra la “Red de Guaridas
Fiscales”.
En el capítulo V se describe el caso de Argentina, que es el único país de los trece
analizados que ha cambiado su “Lista negra” de “Paraísos fiscales”3 por una “Lista
blanca” de “Jurisdicciones Cooperantes” en cuya versión 2016 se encuentran más de
la mitad de las “Guaridas Fiscales” que estuvieron en la “Lista Negra” merced al solo
hecho de haber firmado un Convenio de Intercambio de Información o incluso estar
negociando su firma (como es el caso de Panamá4). El caso de Argentina se presenta interesante interesante para el análisis no solo porque es el tercer país de la región en
términos económicos y el cuarto en población (luego de Brasil, México y Colombia)
sino porque además su cambio de 180 grados en la política referente al tratamiento
de las “Guaridas Fiscales” es un precedente muy peligroso para la región al estar
supuestamente reflejando los dictados de la OCDE.
En el capítulo VI se hace un breve análisis de los países que no cuentan con normativas
de “Lista negra” o semejantes en relación con las “Guaridas Fiscales” o que, contando
con normativa que las prevé, no han avanzado en establecerlas efectivamente,
como es el caso de Nicaragua y Honduras.
En el capítulo VII se exponen algunas conclusiones.
Finalmente se menciona bibliografía consultada y sugerida en relación al tema de
“Guaridas Fiscales”, la lista de siglas y acrónimos, un Anexo final con los listados
detallados publicados por los países analizados respecto de las “Guaridas Fiscales”
en sus diversas denominaciones, algunos listados complementarios referidos a la temática
de “Guaridas Fiscales” y “listas negras” o “listas grises” de ONGs, bibliografía
especializada y organismos nacionales no tributarios u Organismos Internacionales.
Publicado en: https://www.latindadd.org/2017/03/17/mira-que-paises-en-la-region-luchan-contra-las-guaridas-fiscales/ Introducción El presente documento pretende brindar una guía para los especialistas que quieran abordar la cuestión de... more
Publicado en:
https://www.latindadd.org/2017/03/17/mira-que-paises-en-la-region-luchan-contra-las-guaridas-fiscales/

Introducción
El presente documento pretende brindar una guía para los especialistas que quieran
abordar la cuestión de las “Listas negras” de “Guaridas Fiscales” (LGF) en trece países
latinoamericanos1 y que desean tener acceso a un mapeo de las intrincadas y dispersas
normas que definen a estas LGF y las consecuencias de estar en ellas o, en el caso
de algunos de los países analizados, las normas relacionadas con la ausencia de las
mismas, o con “listas blancas”.
En el prefacio del capítulo II se relata cuál es el objetivo del presente documento,
cómo surgió en el autor la idea de realizar el proyecto de investigación marco que
se inicia con este primer trabajo, cómo se consiguió el apoyo de las Organizaciones
auspiciantes para la propuesta y cuáles podrían ser los pasos siguientes del proyecto.
En el capítulo III, se hace una descripción de algunos de los alcances y limitaciones
del documento, complementando los ya esbozados en el prefacio y en el marco de
algunas de las ventajas y desventajas de realizar la investigación desde fuera de las
estructuras estatales, con financiamiento proveniente de ONGs internacionales.
En el capítulo IV se inicia el análisis detallado por países, comenzando por el grupo
de seis países que cuentan con algún tipo de LGF: Brasil2, Colombia, Ecuador, El
Salvador, México y Perú. Si bien todos los países presentan igual relevancia para
los efectos del análisis, por cuestiones de limitación de recursos se expondrá con
mayor detalle la génesis y estado actual de las listas de Brasil y México ya que son las
mayores economías de Latinoamérica y representan el 33% y 21%, respectivamente,
de la población de la región.
Se pondrá especial atención al caso de Ecuador debido a que, más allá de su normativa
interna, es un país cuyo presidente tiene, en el presente, considerable protagonismo
en la promoción de acciones internacionales para luchar contra la “Red de Guaridas
Fiscales”.
En el capítulo V se describe el caso de Argentina, que es el único país de los trece
analizados que ha cambiado su “Lista negra” de “Paraísos fiscales”3 por una “Lista
blanca” de “Jurisdicciones Cooperantes” en cuya versión 2016 se encuentran más de
la mitad de las “Guaridas Fiscales” que estuvieron en la “Lista Negra” merced al solo
hecho de haber firmado un Convenio de Intercambio de Información o incluso estar
negociando su firma (como es el caso de Panamá4). El caso de Argentina se presenta interesante interesante para el análisis no solo porque es el tercer país de la región en
términos económicos y el cuarto en población (luego de Brasil, México y Colombia)
sino porque además su cambio de 180 grados en la política referente al tratamiento
de las “Guaridas Fiscales” es un precedente muy peligroso para la región al estar
supuestamente reflejando los dictados de la OCDE.
En el capítulo VI se hace un breve análisis de los países que no cuentan con normativas
de “Lista negra” o semejantes en relación con las “Guaridas Fiscales” o que, contando
con normativa que las prevé, no han avanzado en establecerlas efectivamente,
como es el caso de Nicaragua y Honduras.
En el capítulo VII se exponen algunas conclusiones.
Finalmente se menciona bibliografía consultada y sugerida en relación al tema de
“Guaridas Fiscales”, la lista de siglas y acrónimos, un Anexo final con los listados
detallados publicados por los países analizados respecto de las “Guaridas Fiscales”
en sus diversas denominaciones, algunos listados complementarios referidos a la temática
de “Guaridas Fiscales” y “listas negras” o “listas grises” de ONGs, bibliografía
especializada y organismos nacionales no tributarios u Organismos Internacionales.
El economista Juan Valerdi analizó el caso Odebrecht, que puede poner en jaque a buena parte de la clase política latinoamericana, desde la geopolítica. "Pedir un gigantesco 'que se vayan todos' puede ser funcional a intereses muy... more
El economista Juan Valerdi analizó el caso Odebrecht, que puede poner en jaque a buena parte de la clase política latinoamericana, desde la geopolítica. "Pedir un gigantesco 'que se vayan todos' puede ser funcional a intereses muy poderosos", describió.
http://www.agenciapacourondo.com.ar/economia/cuales-empresas-y-que-paises-se-benefician-con-esta-cruzada-anticorrupcion-latinoamericana
El economista Juan Valerdi analizó el blanqueo de capitales y la amplia moratoria que propone el macrismo. "Permite que los fondos que están en el exterior se blanqueen y queden en el exterior", describió.... more
El economista Juan Valerdi analizó el blanqueo de capitales y la amplia moratoria que propone el macrismo. "Permite que los fondos que están en el exterior se blanqueen y queden en el exterior", describió.
http://www.agenciapacourondo.com.ar/economia/el-gobierno-propone-un-blanqueo-entre-amigos
Los economistas mediáticos y su aporte a la confusión. "Los países que tienen éxito son aquellos que son suficientemente flexibles para aprender de sus experiencias y que no son capturados por grupos cuyos intereses son extremadamente... more
Los economistas mediáticos y su aporte a la confusión. "Los países que tienen éxito son aquellos que son suficientemente flexibles para aprender de sus experiencias y que no son capturados por grupos cuyos intereses son extremadamente opuestos con aquellos del país como un todo" Extraído del libro "Falsa Economía" de A. Beattie. (Traducción Juan Valerdi) Cuando la economía de un país está complicada los medios masivos de comunicación llaman a los economistas y convierten a muchos de ellos en vedettes permanentes de la prensa gráfica y sobretodo de la caja boba. Como la economía argentina tiene muy breves y esporádicos períodos de tranquilidad, el selecto gremio de "econo-mediáticos" ha tenido una presencia protagónica casi permanente en todos los medios de comunicación en las últimas décadas de historia económica argentina. Pero si bien el sentido común indicaría que estos profesionales deberían ser llamados a exponer para ayudar a la población a entender mejor la realidad económica, las medidas que se toman o las alternativas que se abren a futuro, la realidad es bien distinta cuando se analiza el contenido de las declaraciones que los economistas de mayor presencia hacen en sus apariciones en TV, radio, medios gráficos o redes sociales. No voy a analizar todos los estilos e intenciones de estos personajes pero hablaré de un par de ellos. Lo primero que se puede notar es que hay dos grupos bien diferenciados, los que tratan de informar o de compensar la (des)información que abunda y los que quieren operar, de algunos de estos últimos hablaré hoy.
En el contexto actual de pandemia y crisis económico/financiera mundial, la oferta que empiezan a presentar en sociedad las autoridades del gobierno nacional argentina al momento de escribir esta nota, me parece sorprendentemente... more
En el contexto actual de pandemia y crisis económico/financiera mundial, la oferta que empiezan a presentar en sociedad las autoridades del gobierno nacional argentina al momento de escribir esta nota, me parece sorprendentemente generosa. Cuando hablo de generosa no solo me refiero a que es muy poco probable que la Argentina post pandemia/cuarentena se recupere lo suficiente para empezar a poder estar en condiciones de pagar en el cercano año 2023, además tengo en cuenta que el contexto de crisis actual mundial no solo implica muchos interrogantes de qué pasará con la economía y el comercio mundial en los próximos años sino que sin duda existe también una fuerte presión para que esta vez si se discutan las reformas de las regulaciones y mecanismos de resolución de disputas en torno a las deudas de los países, y sobretodo los mecanismos para evitar la rueda perversa de evasión/elusión impositiva y fuga de capitales que vuelven en forma de toma de deuda por parte de los países saqueados, que son todos y ya no más los del hemisferio sur, solo varía el grado de saqueo y lo refinado de los mecanismos. Estas reformas se prometieron después del desastre del 2008 causado por el desquicio de los mercados financieros que gozan de una regulación casi nula gracias al uso de la red de guaridas fiscales, la gran banca internacional y las mega firmas de abogados y auditoría globales que facilitan y dan logística a esa timba global que ha perdido toda relación con lo productivo pero más aún con lo humano.
Hoy me cuesta escribir esta nota porque estoy tomado por una sensación de derrota en una batalla, no se perdió la guerra sin duda pero hoy nos dieron una paliza y la única forma de transformar eso en algo positivo es aprender porque paso... more
Hoy me cuesta escribir esta nota porque estoy tomado por una sensación de derrota en una batalla, no se perdió la guerra sin duda pero hoy nos dieron una paliza y la única forma de transformar eso en algo positivo es aprender porque paso y como evitarlo en el futuro. Y no hablo de un futuro lejano, sino inmediato de esta guerra contra la pandemia,cercano contra los efectos de la crisis económico financiera mundial y sobretodo permanentes contra los poderes económico políticos argentinos, regionales y mundiales que tratan de mantener un sistema global enfermo y desquiciado cuyo centro es la codicia y el ser humano es parte de una ecuación que puede dar como resultado "descartable".
En estos dias lei por ahí que el presidente del Banco Santander Portugal murió de coronavirus y su hija decía que todo su dinero quedo en casa y de nada le sirvió, esto me llevó a los proyectos de impuesto de emergencia que se están... more
En estos dias lei por ahí que el presidente del Banco Santander Portugal murió de coronavirus y su hija decía que todo su dinero quedo en casa y de nada le sirvió, esto me llevó a los proyectos de impuesto de emergencia que se están discutiendo, sobretodo en los medios de (in)comunicación concentrados. Pensaba que pedirle solo el 1,5% de la fortuna a los tipos más millonarios en dólares de un país suena a poco, en especial en el marco de una crisis que pinta ser de lo peor de los últimos 100 años y que no sólo arrasa con la economía sino que puede matar mucha gente por falta de recursos estatales. A este mangazo de emergencia modestisimo se suma que el presidente del ciclo anterior les permitió hacer, a estos mismos "buenos muchachos", un blanqueo vergonzoso en que podían hacer uso del perdón de maurizio por chauchas y palitos y no pagar con procesamientos penales (ni con impuestos) sus billonarios actos de evasión y fuga, además de que no necesitaban traer la guita a la argentina, como es de esperarse en cualquier blanqueo del mundo civilizado. Mientras tanto la argentina sigue esperando que algún día sus dirigentes políticos se dignen hacer la reforma tributaria que todo conocedor del tema pide, ojo que no hablo de los mercenarios que andan por los medios pidiendo rebaja de impuestos, mientras mienten diciendo que la argentina tiene la 2da mayor presión tributaria del mundo en base a un informe elaborado por un organismo internacional en baja (Banco Mundial) asociado con una de las "Big Four", firmas globales de auditoría que dan una manito a las multinacionales para evadir y eludir impuestos y fugar los capitales, junto con la ayuda de redes de estudios jurídicos y contables. En rigor estamos 34 en el ranking mundial, e incluso detrás de brasil y Uruguay, aunque ese tablero de posiciones sin duda va a tener profundos cambios después de que la pandemia deje el tendal de caídas de actividad económica y pago de impuestos en todo el mundo, en especial en los países en desarrollo y subdesarrollados.
Imaginate un «empresario» (Bernard Tapie) que compra y vende empresas y entre otras lo hace con un equipo de fútbol con el que se le abren causas por doping y por arreglar un partido. (En el fútbol se lava mucho dinero, por si no lo... more
Imaginate un «empresario» (Bernard Tapie) que compra y vende empresas y entre otras lo hace con un equipo de fútbol con el que se le abren causas por doping y por arreglar un partido. (En el fútbol se lava mucho dinero, por si no lo sabías).
Pero ademas compra acciones de Adidas y se las vende a un banco de propiedad mixta estatal/privada (Crédit Lyonnais), después le hace juicio porque dice que le pagaron poco y luego apoya públicamente (y supongo que algo más que eso) a un candidato a presidente de Francia que gana y hace que le paguen una indemnización de 403 millones de euros.
La deuda pública de los estados ha sido históricamente una herramienta que nada tiene que ver con el desarrollo y crecimiento del país que toma esa deuda, sino con la intención de factores de poder internacional de limitar los márgenes de... more
La deuda pública de los estados ha sido históricamente una herramienta que nada tiene que ver con el desarrollo y crecimiento del país que toma esa deuda, sino con la intención de factores de poder internacional de limitar los márgenes de maniobra de los gobiernos, en especial de los que eventualmente suceden a quienes tomaron la deuda. La salida a los mercados a colocar deuda pública es realizada casi con exclusividad por parte de gobiernos que están alineados con las políticas que tratan de imponer las potencias dominantes internacionales y en especial las fuerzas representantes del sector nanciero de esos países.
En estos días se suele escuchar y leer a economistas y periodistas que hacen pronósticos de cuándo y cómo llegaría la recuperación económica post pandemia, atreviéndose incluso a pronosticarla para el ya famoso «segundo semestre»... more
En estos días se suele escuchar y leer a economistas y periodistas que hacen pronósticos de cuándo y cómo llegaría la recuperación económica post pandemia, atreviéndose incluso a pronosticarla para el ya famoso «segundo semestre» (parecido tal vez al que aún esperan los que le creyeron a Macri).

Leyendo los argumentos y cálculos que realizan estos aprendices de brujos veo que solo pueden ser obra de miopes, ignorantes o más probablemente mercenarios al servicio de algunos intereses cuya supervivencia está complicada, aunque no liquidada...
El Gobierno Argentino ha impuesto una estricta y masiva cuarentena para salvar a la población del colapso del sistema sanitario por un contagio masivo y veloz del coronavirus, al mismo tiempo trata de salvar a muchos argentinos de clase... more
El Gobierno Argentino ha impuesto una estricta y masiva cuarentena para salvar a la población del colapso del sistema sanitario por un contagio masivo y veloz del coronavirus, al mismo tiempo trata de salvar a muchos argentinos de clase media de caer en la pobreza y a otros que ya estaban ahí, de empeorar ese estado y finalmente, también trata de salvar a las empresas de la quiebra y los despidos masivos. Todo esto se hace en momentos en que la recaudación de impuestos se hace pedazos a todo nivel, lo que no solo complica las ya deficitarias cuentas públicas nacionales sino que además obliga al gobierno nacional a enviarles dinero a las provincias/municipios para que puedan pagar sueldos y hacer frente a los gastos indispensables asociados a la pandemia y a mantener a la población sobre el nivel mínimo de supervivencia. Mientras tanto van llegando vencimientos de la deuda que Mauricio nos supo legar en su corto experimento de "gobierno" de CEOs y hay que decidir si pagarlos o no. ...
CINCO ACTORES PROTAGONIZAN HOY EL MUNDO OFFSHORE: LAS “GUARIDAS FISCALES” (PIADOSAMENTE LLAMADAS “PARAÍSOS” POR LOS MEDIOS MASIVOS); LA BANCA GLOBAL; LAS RESTANTES CORPORACIONES MULTINACIONALES; LAS GRANDES CONSULTORAS GLOBALES EN... more
CINCO ACTORES PROTAGONIZAN HOY EL MUNDO
OFFSHORE: LAS “GUARIDAS FISCALES” (PIADOSAMENTE
LLAMADAS “PARAÍSOS” POR LOS MEDIOS MASIVOS);
LA BANCA GLOBAL; LAS RESTANTES CORPORACIONES
MULTINACIONALES; LAS GRANDES CONSULTORAS
GLOBALES EN AUDITORÍA E IMPUESTOS; Y LOS ESTUDIOS
LEGALES ESPECIALIZADOS. SON LOS FACILITADORES
(ENABLERS) DE LA FUGA DE CAPITALES, LA EVASIÓN
TRIBUTARIA Y EL LAVADO DE ACTIVOS POR PARTE DE LAS
GRANDES CORPORACIONES Y LOS “RICOS GLOBALES”.
LEJOS DE CONSTITUIR UNA EXCEPCIÓN, LA ARGENTINA
SE MANTIENE EN LA “VANGUARDIA” –DICHO ESTO CON
IRONÍA– DE ESTOS “DESARROLLOS”. EL RECIENTE
DESEMPEÑO DEL PAÍS A PROPÓSITO DEL DESAFÍO QUE
PLANTEAN LAS “GUARIDAS FISCALES” AL EJERCICIO DE
SU CADA VEZ MÁS MENGUADA AUTORIDAD SOBERANA
RESULTA DIGNO DE ESPECIAL ANÁLISIS.
Article published by Tax Justice Network Blog april 10th 2017 in: https://www.taxjustice.net/2017/04/10/tax-haven-blacklisting-13-latin-american-countries/ As governments (slowly) get to grips with the fact that tax havens are inflicting... more
Article published by Tax Justice Network Blog april 10th 2017 in: https://www.taxjustice.net/2017/04/10/tax-haven-blacklisting-13-latin-american-countries/

As governments (slowly) get to grips with the fact that tax havens are inflicting great harm on economies and democracies across the globe, facilitating mega amounts of tax dodging, and vast movements of criminal money by way of the secrecy services some of them offer, the question of our times is how we deal with them. Attempts to create tax haven blacklists (in order to potentially implement sanctions for non-cooperative jurisdictions) have so far been farcical as we’ve noted many times, most recently commenting on the European Union’s current work compiling its own blacklist system, here and here. So far the criteria for inclusion in tax haven blacklists has been weak, such lists have been ineffective and it’s been far too easy for some of the world’s worst offenders to wriggle their way out of them, or simply be big and bad enough not to worry about being included in the first place – for example – Tax Haven USA. If the EU, or anyone else really wanted to do this properly, the work’s already been done for them – with the best objective ranking available – the Tax Justice Network’s Financial Secrecy Index.

Anyway, we were very interested to see that Brazil attempted to tackle Irish tax havenry in September 2016 by putting Ireland on its tax haven blacklist, effective more or less immediately.

Today we’re happy to share an article by Macroeconomics Professor Juan Valerdi[1] (of La Plata National University and El Salvador University) based on the conclusions of his research looking at the approaches of 13 Latin American governments to tackling tax havens. The full document is available here and was part of the campaign “Que las trasnacionales paguen lo justo”. The Spanish version of this article was published by ALAI Magazine earlier this month and is available here. (You can read the Professor’s blog here).
While this article looks at what’s happening in Latin America, the conclusions and recommendations represent an approach to solve what he refers to as the ‘Tax Haven Networks’ problem at a global level. His research focused on 13 Latin American countries: Argentina, Bolivia, Brazil, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El Salvador, Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Paraguay and Peru.
Research Interests:
Este artículo fue publicado originalmente el 16/3/2017 en la Revista On line ALAI " América latina en Movimiento " puede verse en su versión on line en http://www.alainet.org/es/articulo/184169. Revista N°522 titulada “Hasta cuando las... more
Este artículo fue publicado originalmente el 16/3/2017 en la Revista On line ALAI " América latina en Movimiento " puede verse en su versión on line en http://www.alainet.org/es/articulo/184169.
Revista N°522 titulada “Hasta cuando las Guaridas Fiscales?”

Juan E Valerdi es Economista y Docente de Macroeconomía en la Universidad Nacional de La Plata y de Finanzas Públicas en la Maestría en Finanzas de la Universidad del Salvador, ha sido: Investigador del CEFID-AR, Consultor en Argentina de: PNUD, UNOPS, BID, BIRF; Asesor en Argentina de: Presidencia Banco Central, Presidencia Unidad de Información Financiera, Presidencia Banco de la Nación, Congreso de la Nación; Coordinador Fiscal del Sistema Información Tributaria y Social (SINTyS); Integrante de Tax Justice Together Europe Tour 2016 y Consejero por el Banco Central en el Consejo Asesor de la AFIP (Administración Federal de Impuestos de Argentina).

Durante el segundo semestre de 2016 el autor ha dedicado un gran esfuerzo a elaborar un estudio de las medidas presentes en 13 países Latino Americanos (1) para luchar contra la RGF(2), el presente artículo se basa en las conclusiones de dicha investigación.(3) Dada la extensión solicitada para el presente artículo el breve enfoque descriptivo se refiere a una parte de Latinoamérica, sin embargo las conclusiones y recomendaciones respecto del abordaje necesario para solucionar el problema de la RGF tienen un enfoque global. Comenzando por una de las cuestiones básicas de la lucha contra la RGF, su identificación, vemos que de los trece países Latinoamericanos analizados por el autor en 2016, solo seis presentan listas activas de guaridas fiscales (Brasil, México, Ecuador, Colombia, Perú y El Salvador), dos ya las tienen previstas en su normativa pero no las han emitido y por ende no son efectivas de hecho.

(1)  La investigación abordó un conjunto de trece países Latino América Los trece países seleccionados por las ONGs auspiciantes y el autor son: Argentina, Bolivia, Brasil, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El salvador, Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Paraguay y Perú. En la selección se combinaron la relevancia económica y poblacional de los países junto con la pertenencia a las ONGs auspiciantes: Red de Justicia Fiscal Latinoamericana, LATINDADD y FundSes.

(2)  El autor se resiste a utilizar la traducción habitual de los “Tax Havens” al español como “Paraísos Fiscales”, ya que no sólo es errónea desde el punto de vista formal (la palabra en español “Paraísos” en inglés es “Heaven” y no “Haven”) sino que incluye en ese error un fondo de justificación del uso de la Red de Guaridas Fiscales (RGF) por parte de las empresas y ricos que huirían del “infierno” de los gobiernos cuya “voracidad fiscal pretende saquear los beneficios obtenidos con sus esfuerzos”. “Haven” tiene como traducción oficial, entre otras, a “Guarida”, palabra que parece ser la más representativa para el rol que cumple la RGF desde las épocas de piratas y corsarios al servicio de su majestad la Reina.

(3)  La publicación del documento de investigación completo fue realizada por parte de las ONGs auspiciantes en marzo de 2017 y puede verse en: http://www.justiciafiscal.org/2017/03/que-paises-de-la-region-estan-contra-las-guaridas-fiscales/
Research Interests:
Abstract published on Tax Justice network Blog april 10th 2017: https://www.taxjustice.net/2017/04/10/tax-haven-blacklisting-13-latin-american-countries/ Tax haven blacklisting in Latin America As governments (slowly) get to grips with... more
Abstract published on Tax Justice network Blog april 10th 2017:

https://www.taxjustice.net/2017/04/10/tax-haven-blacklisting-13-latin-american-countries/

Tax haven blacklisting in Latin America

As governments (slowly) get to grips with the fact that tax havens are inflicting great harm on economies and democracies across the globe, facilitating mega amounts of tax dodging, and vast movements of criminal money by way of the secrecy services some of them offer, the question of our times is how we deal with them. Attempts to create tax haven blacklists (in order to potentially implement sanctions for non-cooperative jurisdictions) have so far been farcical as we’ve noted many times, most recently commenting on the European Union’s current work compiling its own blacklist system, here and here. So far the criteria for inclusion in tax haven blacklists has been weak, such lists have been ineffective and it’s been far too easy for some of the world’s worst offenders to wriggle their way out of them, or simply be big and bad enough not to worry about being included in the first place – for example – Tax Haven USA. If the EU, or anyone else really wanted to do this properly, the work’s already been done for them – with the best objective ranking available – the Tax Justice Network’s Financial Secrecy Index.
LatAm
Anyway, we were very interested to see that Brazil attempted to tackle Irish tax havenry in September 2016 by putting Ireland on its tax haven blacklist, effective more or less immediately.
Today we’re happy to share an article by Macroeconomics Professor Juan Valerdi [1] (of La Plata National University and El Salvador University) based on the conclusions of his research looking at the approaches of 13 Latin American governments to tackling tax havens. The full document is available here and was part of the campaign “Que las transnacionales paguen lo justo”. The Spanish version of this article was published by ALAI Magazine earlier this month and is available here. (You can read the Professor’s blog here).
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Current and future politicians must assess whether they are willing to confront the Tax Haven Network system and its powerful direct and indirect beneficiaries, or continue to be partners and face the social consequences in their countries, ultimately ending in violent repression. At the heart of this battle that is taking place and will continue to be fought in the next few years is the financing of politics. As long as the political system continues to be linked to illegal activities, donations from the beneficiaries of the Tax Haven Network and support from the media multinationals, the battle will be clearly defined, as well as the consequences.

[1] Juan E Valerdi Economist, Macroeconomic Professor in the La Plata National University and El Salvador University. Formerly part of Jorge Gaggero’s research team on capital flows and tax havens in the CEFID-AR; Consultant in Argentina for UNPD, BID, BIRF; former advisor to the President of the Argentinian National Bank, President of the Argentinian Central Bank, President of the Financial Information Unit, National Deputies of the Argentine Federal Congress; Fiscal Coordinator of the Fiscal and Social Information System (SINTyS); part of the Tax Justice Together Europe Tour 2016 and representative of the Argentinian Central Bank on the Advisor Council of the Federal Tax Administration (AFIP).
[2] This is the case, for example, of Gabriel Zucman perspective on his book “The hidden wealth of the nations” (2015) when he presents the territories that belong to the Tax Havens Network as a group of isolated and weak islands that can be easily attacked with commercial or financial measures without considering them as several networks that benefit powerful forces in central countries and financial centres. That myopic diagnosis explains why Zucman proposes the IMF as part of the solution.
Research Interests:
Resumen El artículo esboza brevemente por qué la filtración de documentos de los Panamá Papers y la utilización selectiva de esos datos por parte de los medios masivos internacionales de comunicación-tal como es presentada... more
Resumen El artículo esboza brevemente por qué la filtración de documentos de los Panamá Papers y la utilización selectiva de esos datos por parte de los medios masivos internacionales de comunicación-tal como es presentada usualmente-puede afectar muy poco a las Redes de Guaridas Fiscales (RGF) implicadas o a sus verdaderos beneficiarios y sí, en cambio, poner en serio riesgo a las soberanías nacionales y a las dirigencias políticas e instituciones democráticas de la mayoría de los países del mundo. Adicionalmente se expone la desnudez en que se encuentra la Argentina, luego de los cambios legales del año 2013, respecto de los aspectos nocivos de las actividades económicas y financieras relacionadas con la RGF.
pubblicado en http://perio.unlp.edu.ar/ojs/index.php/revcom/article/view/3628/2986
No todo lo que brilla es oro en las filtraciones como el Panamá Papers, que se dice y que no se dice detrás de estas filtraciones y otras y adonde apuntan las multinacionales, usuarios fundamentales del sistema de Red de Guaridas Fiscales... more
No todo lo que brilla es oro en las filtraciones como el Panamá Papers, que se dice y que no se dice detrás de estas filtraciones y otras y adonde apuntan las multinacionales, usuarios fundamentales del sistema de Red de Guaridas Fiscales en su reinvención post 2008.
Research Interests:
Exposición del Lic. Juan Valerdi en el Parlamento Europeo el 26 de abril de 2016 en relación con la Evasión y Elusión fiscal de las grandes empresas multinacionales y de los ricos. Realizada en el marco del cierre del Tax Justice Together... more
Exposición del Lic. Juan Valerdi en el Parlamento Europeo el 26 de abril de 2016 en relación con la Evasión y Elusión fiscal de las grandes empresas multinacionales y de los ricos. Realizada en el marco del cierre del Tax Justice Together Europe Tour 2016 organizado por Oxfam, Action Aid y 22 ONGs internacionales más.
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Esta opinión consultiva fue requerida en el mes de mayo de 2016 por la Fiscalía Federal N°6 Argentina (Fiscal Federico Delgado) y en ese requerimiento se consulto al Lic. Juan Valerdi sobre distintos aspectos de las Guaridas Fiscales (Tax... more
Esta opinión consultiva fue requerida en el mes de mayo de 2016 por la Fiscalía Federal N°6 Argentina (Fiscal Federico Delgado) y en ese requerimiento se consulto al Lic. Juan Valerdi sobre distintos aspectos de las Guaridas Fiscales (Tax Havens) y su utilización por parte de personas físicas y jurídicas con fines de evasión y elusión fiscal.
Research Interests:
El documento se enmarca en la serie de estudios de fuga de capitales Coordinada por Jorge Gaggero y publicada por el centro de estudios CEFID AR de Argentina. Este trabajo hace una aproximación a las relaciones existentes entre la fuga de... more
El documento se enmarca en la serie de estudios de fuga de capitales Coordinada por Jorge Gaggero y publicada por el centro de estudios CEFID AR de Argentina.
Este trabajo hace una aproximación a las relaciones existentes entre la fuga de capitales y la Economía No Observada (ENO) en Argentins. La ENO incluye a la economía informal, la economía ilegal y la economía subterránea.
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